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Titre RNCP 100% CPF

BLOC 3 Assistant(e) de Gestion et d'Administration d'Entreprise - PRÉPARER ET SUIVRE LES ÉLÉMENTS DE GESTION COMPTABLE ET BUDGÉTAIRE DE L'UNITÉ/SERVICE

CHAMBRE DE COMMERCE ET D'INDUSTRIE BAYONNE PAYS BASQUE

1 670 €à partir de
98 hdurée
1session active
Pyrénées-Atlantiqueslieu

Objectifs de la formation

• établir ou préparer les factures clients dans le respect des informations commerciales et des mentions obligatoires
• suivre les paiements clients et participer aux relances en cas d'impayés
• contrôler et traiter les factures fournisseurs à réception
• réaliser la pré-imputation comptable des factures fournisseurs
• enregistrer des opérations comptables simples liées à l'activité de l'unité ou du service
• effectuer un rapprochement bancaire
• préparer les éléments nécessaires à la déclaration de TVA
• collecter et organiser les données chiffrées utiles au suivi financier
• contribuer à la préparation des éléments du bilan, du compte de résultat et du budget prévisionnel

Programme

1. FACTURATION CLIENT ET SUIVI DES RÈGLEMENTS
• Comprendre le rôle de la facturation dans le cycle de vente.
• Identifier les documents commerciaux liés à la facturation : devis, bon de commande, bon de livraison, facture.
• Vérifier l'exactitude des informations avant émission d'une facture.
• Identifier les mentions obligatoires d'une facture.
• Établir une facture ou un ordre de facturation.
• Enregistrer un échéancier de règlement.
• Suivre les paiements clients.
• Repérer les retards de paiement.
• Préparer ou réaliser les relances clients dans le respect des procédures internes.
2. TRAITEMENT DES FACTURES FOURNISSEURS
• Identifier les étapes du traitement d'une facture fournisseur.
• Vérifier la cohérence entre bon de commande, bon de livraison et facture.
• Contrôler l'effectivité de la fourniture du bien ou du service.
• Repérer les anomalies éventuelles : erreur de prix, quantité, TVA, délai, référence, prestation non conforme.
• Préparer la validation ou la transmission de la facture au service concerné.
• Réaliser une pré-imputation comptable simple.
• Classer et archiver les pièces justificatives.
3. ENREGISTREMENT DES OPÉRATIONS COMPTABLES COURANTES
• Comprendre les principes de base de l'organisation comptable.
• Identifier les principales opérations comptables liées à l'activité de l'unité ou du service.
• Utiliser le vocabulaire comptable courant.
• Enregistrer des opérations simples dans un logiciel ou un outil dédié.
• Vérifier l'exactitude des informations saisies.
• Associer les opérations aux pièces justificatives correspondantes.
• Respecter les règles de classement, de traçabilité et de conservation des documents comptables.
4. SUIVI DE TRÉSORERIE ET RAPPROCHEMENT BANCAIRE
• Comprendre le rôle du suivi de trésorerie.
• Identifier les encaissements et décaissements.
• Suivre les mouvements bancaires.
• Comparer les écritures internes avec les relevés bancaires.
• Réaliser un rapprochement bancaire.
• Identifier les écarts éventuels : oubli, erreur de saisie, décalage de règlement, opération non rapprochée.
• Proposer ou effectuer les corrections nécessaires selon les procédures internes.
5. PRÉPARATION DE LA DÉCLARATION DE TVA
• Comprendre les principes généraux de la TVA.
• Identifier la TVA collectée, la TVA déductible et la TVA à décaisser ou crédit de TVA.
• Repérer les informations nécessaires dans les documents comptables.
• Effectuer les calculs préparatoires à la déclaration.
• Vérifier la cohérence des montants.
• Respecter les échéances de déclaration.
• Préparer les éléments à transmettre au responsable ou au service comptable.
6. PRÉPARATION DES DONNÉES FINANCIÈRES
• Collecter les données chiffrées utiles au suivi de l'activité.
• Organiser les informations nécessaires à l'établissement des documents comptables.
• Comprendre la finalité du bilan comptable et du compte de résultat.
• Identifier les grandes masses d'un bilan : actif, passif, dettes, créances, trésorerie.
• Identifier les grandes rubriques du compte

Résultats attendus

À l'issue du bloc, le participant sera en mesure de participer au suivi comptable et budgétaire courant d'une unité ou d'un service. Il saura établir ou préparer une facture client, suivre les règlements, traiter les factures fournisseurs, enregistrer des opérations comptables simples et réaliser un rapprochement bancaire.
Il sera également capable de préparer les éléments nécessaires à la déclaration de TVA, d'organiser des données chiffrées fiables, de contribuer à la préparation d'éléments financiers et de participer à l'élaboration d'un budget prévisionnel simple.
Il aura développé une posture professionnelle fondée sur la rigueur, la fiabilité des données, la traçabilité des opérations et la capacité à produire des informations chiffrées exploitables par un responsable.

Les points forts

Approche concrète des opérations comptables courantes : factures, règlements, TVA, rapprochement bancaire, tableaux de suivi, Excel et préparation aux évaluations du bloc.

La certification

Assistant de gestion et d'administration d'entreprise

RNCP 36390 RS -1 CertifInfo 113331

Organisme & lieu

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